Einkommensteuer, Steuerrechner

Sie fragen sich, ob Sie Steuern erstattet bekommen oder nachzahlen müssen? Dieser Einkommensteuerrechner für den Erfassungszeitraum 2016 bis 2025 verwendet die Vorgaben des Bundesfinanzministeriums.
Das zu versteuernde Jahreseinkommen ist das Bruttoeinkommen reduziert um die Freibeträge (Werbungskosten, absetzbare Sozialabgaben, sonstige Aufwendungen). Tragen Sie Ihre Werte in den Einkommensteuerrechner ein und betätigen Sie die Taste "berechnen".
Einkommensteuer-Rechner
Ihre Angaben
Zu versteuerndes Jahreseinkommen 
Kirchensteuer

Ehegattensplitting

Steuerjahr 
Ihr Ergebnis
Einkommensteuer


Solidaritätsbeitrag 

Kirchensteuer 

Steuerbelastung gesamt



Durchschnittssteuersatz

Differenzsteuersatz

Rahmendaten

Grundfreibetrag:

Steuersatz, Durchschnitt und Differenz

Der Durchschnittssteuersatz ist der Quotient aus Einkommensteuer und dem zu versteuernden Einkommen.
Der Differenzsteuersatz ist ein theoretischer Wert, der die Steuerprogression deutlich macht. Er basiert auf einem angenommenen, zusätzlichen zu versteuernden Einkommen von 100 € und die darauf bezogene Einkommensteuer.

Abziehbare Ausgaben

Die Beiträge zur Altersvorsorge (gesetzliche Rentenversicherung, Basisrente) sind nicht in voller Höhe absetzbar. Im Jahr 2020 sind 90% dieser Aufwendungen steuerlich abzugsfähig. Der Anteil steigt jedes Jahr um zwei Prozentpunkte. Erst ab dem Jahr 2025 würde das das Finanzamt Ihre Altersvorsorgeaufwendungen in voller Höhe berücksichtigt.
Ab 2023 gilt diese Regelung nicht mehr, es sind 100% absetzbar.

Eigene Beiträge zur Krankenversicherung (Basisabsicherung) und Pflegeversicherung sind unbegrenzt als Vorsorgeaufwendungen absetzbar. Der Krankenkassenbeitrag wird bei der Berechnung um 4% Krankentagegeld gekürzt. Bei Rentnern ist der Beitrag ungekürzt abziehbar.
Privat Versicherte können nur den Beitragsanteil zum Basistarif in voller Höhe absetzen.

Werbungskosten sind Aufwendungen zur Sicherung und zur Erhaltung der Einnahmen.
Beispiel: Fahrtkosten zur Arbeit, Kontoführungsgebühren und Arbeitsmittel.
Der Pauschbetrag bis 2021 ist 1000 €, ab 2022 1200 €, ab 2023 1230 €. Rentenempfänger haben einen Freibetrag von 102 €.

Auf Betriebsrenten und Pensionen erhalten Sie mit Vollendung des 63. Lebensjahres einen Versorgungsfreibetrag und einen Zuschlag zum Versorgungsfreibetrag. Diese Freibeträge erhalten Sie erst, wenn Sie das 63. Lebensjahr, oder mit Schwerbehinderung das 60. Lebensjahr, vollendet haben.

Einen Altersentlastungsbetrag erhalten Sie, wenn Sie nach dem 64. Lebensjahr noch Arbeitslohn beziehen. Dieses gilt nicht für Betriebsrenten! Der Wert ist vom Renteneintrittsjahr abhängig.

Service des Bundesfinanzministeriums

Steuerformulare zum Ausfüllen

Alternative Steuerformeln

Bereit im Jahr 2005 hat Prof. Paul Kirchhof eine Steuerberechung mit einer sogenannten Flat-Tax vorgestellt. Die volle Besteuerung ist 25% ab einem Jahreseinkommen von 20.000 €.
10.000  € ist ein Grundfreibetrag und die nächsten 10.000 € werden reduziert besteuert. Ein verheirateter Arbeitnehmer mit einem Kind hat einen Freibetrag von 26.000 € ...Vereinfachungspauschale 2.000 € und 8.000 € pro Familienmitglied.
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